Evasão fiscal, uso de informação privilegiada e lavagem de dinheiro.
Essas são apenas algumas das táticas ilegais descaradas das quais uma parcela dos moradores mais ricos do país participa — aparentemente com pouco medo de processo — para aumentar suas fortunas, de acordo com advogados de defesa criminal de colarinho branco.
Quando figuras de destaque como Todd e Julie Chrisley de “Chrisley sabe tudo” ou Mike “A Situação” Sorrentino de “Jersey Shore” são presos por crimes financeiros, como fraude fiscal, os críticos opinam que os crimes são comuns — e isso não é mentira.
“Existem categorias rotineiras de atos ilícitos que indivíduos ricos muitas vezes praticam por pura ganância”, disse Matthew Barhoma, advogado de defesa de Los Angeles, ao Business Insider.
A evasão fiscal, disse Barhoma, é “talvez o método mais infame”.
Num relatório de 2021, o Departamento do Tesouro dos Estados Unidos estimou que o 1% dos americanos mais ricos fogem incríveis US$ 163 bilhões em impostos devidos todo ano. Isso representa cerca de 28% do total da lacuna fiscal dos EUA — a diferença entre o valor dos impostos devidos e o valor que os contribuintes pagam em dia.
O Departamento do Tesouro disse no relatório que a evasão fiscal tende a se concentrar entre os ricos, em parte porque eles podem recorrer a contadores e outros especialistas “que os ajudam a se proteger de arcar com suas verdadeiras obrigações fiscais”.
“Como esses indivíduos sabem que as autoridades responsáveis pela execução não têm os recursos necessários para processá-los, as consequências de seus pagamentos insuficientes são vistas como menores e, portanto, as taxas de conformidade voluntária tendem a ser menores”, disse o Departamento do Tesouro.
Barhoma explicou que, para cortar custos com impostos, indivíduos com alto patrimônio líquido frequentemente criam contas offshore em “paraísos fiscais” como a Suíça ou as Ilhas Cayman, “onde o sigilo financeiro é primordial”.
Esses indivíduos, disse ele, “frequentemente usam empresas de fachada para ocultar a verdadeira propriedade dos ativos, dificultando o rastreamento do dinheiro pelas autoridades fiscais”.
“Tais atos deliberados são criminalmente culpáveis”, disse Barhoma.
A veterana advogada criminalista Tama Kudman disse que, em casos de fraude fiscal, os indivíduos às vezes acreditam que seus esquemas são tão complexos e obscuros que nunca serão expostos.
“Eles sentem que o dinheiro está tão enterrado lá que ninguém jamais o encontrará, porque eles têm muitos ativos e criaram muitos tipos de escudos sofisticados, como fundos e corporações, e coisas que são projetadas para serem protetoras de ativos ou fiscais”, disse Kudman.
E muitas vezes, esses infratores estão certos. Mas, às vezes, eles são pegos.
“Crimes financeiros podem ser invisíveis”, disse Barhoma. “É preciso contabilidade forense e revisão de alto nível para detectar.”
O advogado de defesa Mark Ressler, ex-promotor federal, disse que defendeu muitas pessoas ricas que enfrentaram alegações de sonegação fiscal por meio do uso de abrigos fiscais ilegais.
Esses abrigos fiscais geralmente envolvem transações financeiras “complicadas” que têm como objetivo “enganar o IRS, fazendo-o acreditar que as transações têm algum tipo de base econômica — que o único propósito dessas transações não é apenas proteger seu dinheiro do Tio Sam”, disse Ressler, sócio da empresa Kasowitz Benson Torres LLP, sediada em Nova York.
As transações criam perdas falsas no papel, que são então usadas para compensar ganhos legítimos de investimentos, reduzindo assim a responsabilidade tributária geral, de acordo com Ressler.
“Muitos apresentam swaps de taxas de juros, câmbio de moeda estrangeira, empresas de fachada, contas de nomeados e variações desses temas”, disse ele. “O IRS está pronto para desafiar esses esforços, mas é um jogo de whack-a-mole, já que engenheiros criativos de abrigos fiscais continuam a inventar novos truques a cada poucos anos.”
O uso de informação privilegiada é “desenfreado” entre alguns círculos ricos
Outro método ilegal comum que alguns dos ricos usam para ficarem mais ricos é negociação com informações privilegiadassegundo os advogados.
“Embora seja um crime financeiro clássico, o uso de informações privilegiadas ainda é comum entre aqueles com acesso a informações privilegiadas”, disse Barhoma, observando: “Muitas vezes, pela natureza da obtenção de riqueza, você também obtém informações valiosas sobre o mercado”.
Ao negociar informações confidenciais sobre as ações de uma empresa antes que elas se tornem públicas, disse Barhoma, os ricos podem ganhar muito dinheiro enquanto o investidor médio fica no escuro.
Kudman, que tem cerca de 30 anos de experiência em casos de fraude financeira, disse que em círculos ricos informações materiais não públicas podem surgir casualmente em conversas e ser vistas por aqueles que as participam como “conversa de vestiário”.
“Todo mundo acha que fraude acontece em algum momento do filme, quando você ouve a música de fundo e ela chama a atenção, mas às vezes isso acontece nas circunstâncias mais casuais”, disse Kudman.
“Eles simplesmente não reconhecem no momento que estão negociando com base em informações privilegiadas, o que constitui uma violação de fraude de valores mobiliários”, disse ela.
Assim como o uso de informação privilegiada, lavagem de dinheiro — um processo usado para ocultar a origem de dinheiro obtido ilegalmente — é outra tática ilícita usada por alguns indivíduos ricos, de acordo com os advogados de defesa.
“Alguns indivíduos de alto patrimônio líquido não obtiveram seu dinheiro de forma legítima para começar, então eles precisam encontrar uma maneira de lavá-lo, e muitas vezes, a lavagem assume a forma das atividades mais legítimas”, como a compra de imóveis, explicou Ressler.
Barhoma acrescentou que negócios legítimos, incluindo restaurantes e imóveis, normalmente são usados para mascarar as origens de fundos “sujos”.
“Um exemplo de como isso pode ser fácil é quando um rico negociante de arte compra pinturas caras com dinheiro sujo, vende-as em um leilão legítimo e, pronto, o dinheiro agora está 'limpo'”, disse ele.
Quando os ricos, ou aqueles que fingem ser, atacam os ricos
Kudman destacou que a deturpação direta por parte de indivíduos de alto patrimônio líquido — e daqueles que fingem ser ricos — também é prevalente entre redes afluentes.
“O clube de campo é o melhor lugar para um fraudador, porque eles fazem com que as pessoas comprem suas ações de baixo valor e depois eles podem fazer um despejo, ou fazem com que as pessoas invistam em seus imóveis ou empresas”, disse ela.
Quando você está nesse mundo, disse Kudman, às vezes sua guarda está baixa porque você presume que aqueles ao seu redor também são bem-sucedidos.
“Às vezes, os ricos exploram outras pessoas ricas e, na maioria das vezes, isso acaba sendo litigado em um contexto civil e não criminal”, disse ela.
De acordo com os advogados, crimes financeiros são notavelmente difíceis de processar, muitas vezes devido à natureza sofisticada dos esquemas, encorajando os indivíduos por trás deles a agir com impunidade.
“Tendo lidado muito com pessoas que planejam esses tipos de transações financeiras fraudulentas, direi que muitas delas são absolutamente brilhantes”, disse Ressler. “E se tivessem devotado seu gênio e sua energia à busca legítima de riqueza, teriam sido bem-sucedidos também.”
